Как известно, Греция состоит в Евросоюзе и ООН. Это обязывает её соблюдать международные соглашения по борьбе с терроризмом, финансовыми преступлениями, нелегальным предпринимательством. Греческие банки активно обмениваются информацией с зарубежными коллегами. Поэтому иностранец, который решит открыть в Греции банковский счет, должен знать некоторые особенности местного финансового и налогового законодательства, чтобы в будущем не платить налоги по высоким ставкам и штрафы. Каждый иностранный гражданин сам решает, получать ли ему статус налогового резидента. Вне зависимости от этого важно знать и выполнять свои обязанности по отношению к принимающей стране.
Правила пользования банковским счетом для налогового резидента
Чтобы стать налоговым резидентом и отчитываться в службе по месту прописки, необходимо легально прожить в принимающей стране не менее полугода из года. В последнее время греческие банки активно блокируют счета налоговых резидентов страны, но не все понимают, с чем это связано.
Чаще всего греческие налоговые резиденты открывают счета в местных банках, основываясь на уже существующих декларациях. Если при открытии счёта декларации не было, через год у вас её потребуют. Банку станет известно, как передвигаются финансы по конкретному счёту, и скрыть ничего не получится. Налоговая также мгновенно получает и обрабатывает информацию о движении финансов по вашим счетам. По греческому закону не менее трети средств, поступающих на счёт, необходимо тратить через карту или другие электронные устройства или сервисы.
Следовательно, если есть счёт, законодательство обязывает иметь ещё и карту. Нарушение требования о расходовании 30% + от получаемых средств влечёт за собой штрафные санкции. Помимо налогов, необходимо будет заплатить 22% в качестве штрафа. Банки тесно сотрудничают с фискальными органами и делятся с ними данными обо всех клиентах. Поэтому обезопасить себя от проблем со счётом или картами можно, регулярно подавая в банк финансовые бумаги.
Возможные причины проблем со счетом и штрафов
Открывая счёт в банке Греции, клиент гарантирует, что средства, которые на него поступают, получены из легальных источников. Использование счёта для нелегальной деятельности недопустимо. Если каждый день или месяц вам на счёт присылают деньги разные люди и компании, налоговые органы заподозрят неладное, а банк заблокирует счёт до тех пор, пока вы с помощью документов не докажете законность происхождения средств и свою невиновность.
Становясь налоговым резидентом Греции и открывая банковский счёт в этой стране, необходимо знать и о таком понятии, как вмененный доход. Это минимальный уровень дохода, который, по мнению государства необходим человеку для выживания. Налоговые органы уверены, что этот доход у резидента есть вне зависимости от того, задекларировал он его или нет. Если деньги не задекларированы, они не могут появиться физически. Если на счёт поступают деньги, а официального дохода у человека нет, у него могут начаться неприятности.
Счет в греческом банке для нерезидентов
Налоговый нерезидент – это человек, который не проживает на территории Греции постоянно. Основанием для въезда может быть туристическая виза или вид на жительство, который не делает человека налоговым резидентом автоматически. Например, ВНЖ для студентов, финансово независимых лиц или инвесторов («Золотая виза»).
Нерезидентами занимается налоговая для иностранных граждан. В этом случае неважно, получаете ли вы средства из греческих источников и декларируете ли их. Обязательство подавать налоговую декларацию появляется только тогда, когда на счёт иностранца поступает некая сумма из источника, находящегося в Греции. Также необходимо один раз подать зодекларацию при покупке недвижимого имущества. Открывая счёт, важно показать зарубежную прибыль. Нерезидент освобождается от большинства ограничений резидентов.
Постарайтесь максимально сузить круг лиц, от которых на ваш счёт поступают финансовые вливания. Чем их больше, тем пристальнее следит за вами греческая налоговая. Вас могут заподозрить в том, что вы добываете финансы незаконными способами. Пусть счёт пополняют родственники, должники или те, связь с кем несложно подтвердить документами. Идеально, если это будете вы сами.
По первому требованию сообщайте в банк информацию о доходах и о том, где на данный момент проживаете. Обычно эти данные нужно обновлять раз в год или при каждом обращении. Если вы – гражданин России или Украины, где необязательно подавать налоговые декларации, банк может заинтересоваться работой, зарплатой и другой информацией об источниках доходов. В большинстве случаях об этом почти не спрашивают.
Вся наличность, ввезённая в страну, должна проходить по таможенным декларациям и счетам. Нерезидент имеет право ввозить нужные суммы, тратить их и не отчитываться, сколько привёз и откуда деньги, но средства нужно ввозить через таможенные декларации или банковские переводы.
Покупая что-то крупное и дорогое, не расплачивайтесь неучтенными наличными деньгами. Фискальные органы поинтересуются происхождением средств, и, если вы не сможете его объяснить, оштрафуют на треть суммы. Не говорите, что накопили деньги, обналичивая карточки. Вас могут обвинить в противозаконном ввозе валюты, нелегальной добыче средств или разного рода финансовых преступлениях. Налоговики знают обо всех крупных покупках из отчётов нотариусов и продавцов дорогих товаров.
Как вести себя при блокировке банковского счета в Греции
Сотрудники банка и налоговой ждут от вас документального подтверждения легальности происхождения денег, которые движутся по счёту. Подайте соответствующий пакет документов и продолжайте пользоваться счётом. Если вы не можете объяснить, каким путём получили прибыль документально, придётся заплатить 40% от полученной суммы. Именно по такой ставке взимается налог за сокрытую финансовую деятельность.
