Оглавление 
Банковская тайна – это неразглашение сотрудниками банка информации, которая стала им доступна в процессе оказания услуг, ее распространение может причинить материальный и моральный ущерб клиенту. Информация о владельце счета и его содержимом, в т.ч. источниках поступления финансов и движениях средств строго конфиденциальна. Качество обслуживания напрямую зависит от сохранности вкладов и надежности самой институции. Вместе с тем, принципами надежности часто пользуются в корыстных целях не только недобросовестные граждане и компании, но и международные злоумышленники, узаконивающие таким образом неправомерно полученную прибыль. Во время подобных операций, так называемый «черный капитал» переливается из одной страны в другую. Это объясняет повышенное внимание государственных органов и структур различных уровней к банкам, обеспечивающим высокий уровень секретности. Безусловно, как физические лица, так и компании, которые доверяют банкам свои денежные активы, предполагают, что их данные не станут достоянием широкой общественности. Это естественное стремление обезопасить себя и свой капитал от нежелательного интереса со стороны. Однако, не стоит забывать о том, что производя те или иные операции некоторые лица избегают налогообложения. Именно поэтому правительственные органы, в первую очередь, заинтересованы в том, чтобы узнать, как можно больше сведений о вкладчиках. Прежде всего, их интересует происхождение доходов, а также легальность и законность установленных источников прибыли, поступающей на имя того или иного лица. В сложившейся ситуации, банки оказались «между молотом и наковальней». В их обязанности входит сохранение секретности вкладчиков, поскольку именно за эту услугу они и платят деньги, вместе с тем, запрещено нарушать закон. Таким образом, они стараются проявлять максимальную лояльность к государственным органам, но при этом соблюдать права своих клиентов. 
Не секрет, что авторитарное влияние европейских чиновников на банки, осуществляющие деятельность на территории Евросоюза растет с каждым днем. В последние несколько десятилетий ситуация особо обострилась. Значительные изменения в процедуре банковского обслуживания произошли в конце 80-х – начале 90-х годов 20 века. В тот период крупнейшие банки кардинальным образом перестроили деятельность в связи с «переливом» миллионных состояний из одного региона в другой. В результате большинство кредитно-финансовых учреждений пошли на компромисс с чиновниками и помогли определить множество нелегальных схем по «отмывании» денежных средств. Они предоставляли полиции сведения о подозрительных плательщиках. Такая борьба с операциями злоумышленников привела к возникновению в 2005 году европейских директив, направленных на урегулирование взаимоотношений между банком и госаппаратом. Цель создания подобных директив — оптимизация соблюдения законных прав человека на конфиденциальность и выявление скрытых доходов, не облагаемых налогами. На сегодняшний день, большинство ведущих финансово-кредитных учреждений Европы неукоснительно следуют директивам и придерживаются в своей деятельности политики открытости, открывая доступ к информации для фискальной системы. Очередные реформы в экономической сфере вступили в силу в 2014 году, в то время министерства финансов стран-участниц ЕС разработали законопроект, обязывающий все государства Еврозоны рассекретить данные о клиентах банков и их доходах. С 2017 года всем европейским институциям запрещено скрывать сведения о размере доходов, количеству полученных дивидендов по вкладам и остатку средств. Европейский комиссар в области налогообложения заявил о ликвидации банковской тайны, как таковой, на территории Европы. Отныне все кредитно-финансовые учреждения в Еврозоне берут на себя обязательство предоставлять данные о клиенте и выписки с его счетов по запросам уполномоченных органов. К слову, такая прозрачность операций уже давно работает в Соединенных Штатах Америки. Их институции признаются одними из самых противоречивых в области соблюдения секретности. К примеру, если вы пожелаете открыть депозит, любой банк вынужден будет предоставить все данные о вас в Федеральную налоговую инспекцию. Практически все институции Европы придерживаются политики прозрачности. Некоторые из них являются исключением, и именно к их услугам чаще всего прибегают обеспеченные люди со всего мира. Это прекрасная возможность реализовать свои законные права.
- 1.Суть понятия
- 2.Как работают банки в Европе?
- 3.Самые авторитетные банки Европы
- 4.Какие структуры вправе сделать официальный запрос?
Суть понятия коммерческая тайна
Банковская тайна – это неразглашение сотрудниками банка информации, которая стала им доступна в процессе оказания услуг, ее распространение может причинить материальный и моральный ущерб клиенту. Информация о владельце счета и его содержимом, в т.ч. источниках поступления финансов и движениях средств строго конфиденциальна. Качество обслуживания напрямую зависит от сохранности вкладов и надежности самой институции. Вместе с тем, принципами надежности часто пользуются в корыстных целях не только недобросовестные граждане и компании, но и международные злоумышленники, узаконивающие таким образом неправомерно полученную прибыль. Во время подобных операций, так называемый «черный капитал» переливается из одной страны в другую. Это объясняет повышенное внимание государственных органов и структур различных уровней к банкам, обеспечивающим высокий уровень секретности. Безусловно, как физические лица, так и компании, которые доверяют банкам свои денежные активы, предполагают, что их данные не станут достоянием широкой общественности. Это естественное стремление обезопасить себя и свой капитал от нежелательного интереса со стороны. Однако, не стоит забывать о том, что производя те или иные операции некоторые лица избегают налогообложения. Именно поэтому правительственные органы, в первую очередь, заинтересованы в том, чтобы узнать, как можно больше сведений о вкладчиках. Прежде всего, их интересует происхождение доходов, а также легальность и законность установленных источников прибыли, поступающей на имя того или иного лица. В сложившейся ситуации, банки оказались «между молотом и наковальней». В их обязанности входит сохранение секретности вкладчиков, поскольку именно за эту услугу они и платят деньги, вместе с тем, запрещено нарушать закон. Таким образом, они стараются проявлять максимальную лояльность к государственным органам, но при этом соблюдать права своих клиентов. Как работают банки в Европе?
Не секрет, что авторитарное влияние европейских чиновников на банки, осуществляющие деятельность на территории Евросоюза растет с каждым днем. В последние несколько десятилетий ситуация особо обострилась. Значительные изменения в процедуре банковского обслуживания произошли в конце 80-х – начале 90-х годов 20 века. В тот период крупнейшие банки кардинальным образом перестроили деятельность в связи с «переливом» миллионных состояний из одного региона в другой. В результате большинство кредитно-финансовых учреждений пошли на компромисс с чиновниками и помогли определить множество нелегальных схем по «отмывании» денежных средств. Они предоставляли полиции сведения о подозрительных плательщиках. Такая борьба с операциями злоумышленников привела к возникновению в 2005 году европейских директив, направленных на урегулирование взаимоотношений между банком и госаппаратом. Цель создания подобных директив — оптимизация соблюдения законных прав человека на конфиденциальность и выявление скрытых доходов, не облагаемых налогами. На сегодняшний день, большинство ведущих финансово-кредитных учреждений Европы неукоснительно следуют директивам и придерживаются в своей деятельности политики открытости, открывая доступ к информации для фискальной системы. Очередные реформы в экономической сфере вступили в силу в 2014 году, в то время министерства финансов стран-участниц ЕС разработали законопроект, обязывающий все государства Еврозоны рассекретить данные о клиентах банков и их доходах. С 2017 года всем европейским институциям запрещено скрывать сведения о размере доходов, количеству полученных дивидендов по вкладам и остатку средств. Европейский комиссар в области налогообложения заявил о ликвидации банковской тайны, как таковой, на территории Европы. Отныне все кредитно-финансовые учреждения в Еврозоне берут на себя обязательство предоставлять данные о клиенте и выписки с его счетов по запросам уполномоченных органов. К слову, такая прозрачность операций уже давно работает в Соединенных Штатах Америки. Их институции признаются одними из самых противоречивых в области соблюдения секретности. К примеру, если вы пожелаете открыть депозит, любой банк вынужден будет предоставить все данные о вас в Федеральную налоговую инспекцию. Практически все институции Европы придерживаются политики прозрачности. Некоторые из них являются исключением, и именно к их услугам чаще всего прибегают обеспеченные люди со всего мира. Это прекрасная возможность реализовать свои законные права. Самые авторитетные банки Европы
В последние годы одними из самых авторитетных банков признаются австрийские. Уровень защиты здесь по-прежнему чрезвычайно высокий. Вместе с тем, они крайне скрупулезно относятся к новым клиентам, тщательно изучают досье заявителя, прежде чем взять его на обслуживание. Это объясняется тем, что в случае, когда государственные органы заподозрят или уличат какого-либо вкладчика в незаконных денежных операциях, банк ожидают длительные судебные тяжбы, которые могут повлечь за собой ухудшение репутации. Подобные скандалы вряд ли могут положительно повлиять на имидж организации. Исходя из этого, если человек желает обслуживаться в кредитно-финансовом учреждении Австрии, ему нужно пройти четырёхуровневую проверку на благонадёжность, исключающую вероятность денежных махинаций. Банки лояльно относятся к материально независимым лицам, являющимся владельцами ВНЖ. Что касается сферы предпринимательства, то если фирма успешно прошла указанную проверку, не имеет значения где она зарегистрирована, никакие ограничения по части открытия счета на ее деятельность не распространяются. На сегодняшний день Австрия рассекречивает сведения только в исключительных ситуациях. Они случаются очень редко. Как правило, добиться раскрытия данных даже в судебном порядке практически невозможно. Поскольку государство является членом ЕС, то вполне логично, что оно также обязано отказаться от политики конфиденциальности. Однако в австрийской законодательной базе существует несколько лазеек, позволяющих этого не делать. Прежде всего, это закон «О банковской деятельности», который австрийцы сохранили при вступлении в Евросоюз. Исходя из этого, по всей видимости в ближайшем будущем австрийское правительство и ЕС планируют искать точки соприкосновения, позволяющие обезопасить приватность вкладчиков. Еще одним государством, занявшим нейтралитет в вопросе открытости стала Швейцария. Она не является членом Евросоюза, поэтому на протяжении достаточно длительного времени страна руководствуется исключительно собственными национальными законами, предусматривающими политику конфиденциальности. Швейцарские чиновники не собираются от них отказываться, несмотря на постоянные дискуссии по этому поводу в Европарламенте. Это объясняется тем, что конфиденциальность единственный товар, производящийся в этом регионе, который приносит ему немалую прибыль. Абсолютная засекреченность привлекает в этот регион состоятельных бизнесменов с различных континентов. Вместе с тем, это вовсе не означает, что любой желающий может открыть здесь счет. Банковская система Швейцарии также не хочет быть вовлечена в громкие международные скандалы, связанные с крупными денежными махинациями и отмыванием денежных средств. В качестве превентивного инструмента выявления недобросовестных плательщиков, она также использует серьезную проверку на благонадежность. Предельно лояльно относятся к владельцам ВНЖ. Швейцария вправе рассекретить данные только в исключительных случаях и если дело касается лиц, подозреваемых в совершении уголовных преступлений. За сокрытие информации банк могут оштрафовать. Тем не менее на практике подобные ситуации происходят очень редко. К примеру, общеизвестна ситуация, когда самый авторитетный банк Швейцарии отказал американским спецслужбам раскрыть данные о резидентах Соединенных Штатов Америки. Правительство объяснило отказ тем, что он не имеет законной силы на территории юрисдикции. Поэтому предоставлять информацию они не намерены. Исходя из вышесказанного, вполне логично, что изменения в банковской сфере, анонсируемые на 2018 год вряд ли как-то повлияют на Швейцарию. Ведь в течение многих десятилетий именно конфиденциальность была визитной карточкой страны, которая по достоинству оценивалась во всем мире.Какие структуры вправе сделать официальный запрос?
- В рамках Еврозоны указанную информацию вправе затребовать:
- органы судебной власти, в т.ч. арбитражи;
- правительственные структуры, осуществляющие аудит и контроль;
- государственная налоговая служба;
- региональная налоговая инспекция;
- органы таможенного контроля.
Таким образом, наиболее авторитетными странами в области соблюдения секретности по-прежнему остаются Швейцария и Австрия. За ними следуют Лихтенштейн и Люксембург.Однако недостатком этих государств является отсутствие программ выдачи ВНЖ для материально независимых лиц. Швейцарские и австрийские паспортные проекты предоставляют множество преимуществ, в т.ч. и «запасную гавань» в пределах европейского союза. Принять участие в инвестиционных программах можно на очень выгодных условиях, не боясь за сохранность капитала и приватности.
